Memahami cara kira potongan KWSP dan Socso adalah satu keperluan penting bagi pekerja dan majikan di Malaysia. Tanpa pengetahuan asas ini, risiko kesilapan caruman boleh memberi kesan kepada simpanan persaraan dan perlindungan sosial seseorang.
Dengan perubahan kadar caruman dan struktur gaji, setiap bulan membawa potensi ralat dalam pengiraan. Maka, penguasaan terhadap cara kira potongan KWSP dan Socso ini dapat membantu mengelakkan pemotongan yang tidak tepat atau pelanggaran undang-undang pekerjaan.
Tambahan pula, pengetahuan ini penting untuk memastikan hak pekerja seperti pencen, bantuan hilang upaya, atau faedah pengangguran terjamin. Ia juga menunjukkan kecekapan majikan dalam mengurus tanggungjawab kewangan dan perundangan mereka.
Oleh itu, panduan ini akan menghuraikan secara terperinci tentang cara kira potongan KWSP dan Socso, kadar terkini, dan contoh praktikal agar anda boleh memahami dan melaksanakannya dengan tepat.
Senarai
Apa Itu KWSP & Socso
Kumpulan Wang Simpanan Pekerja (KWSP) merupakan tabungan persaraan mandatori bagi pekerja sektor swasta di Malaysia. Setiap bulan, sebahagian gaji pekerja dipotong dan disumbangkan ke akaun KWSP, bersama sumbangan majikan.
Pertubuhan Keselamatan Sosial (PERKESO), atau lebih dikenali sebagai Socso, pula memberikan perlindungan sosial kepada pekerja dalam bentuk faedah apabila berlaku kemalangan pekerjaan, hilang upaya atau kematian.
KWSP ditadbir di bawah Akta KWSP 1991, manakala Socso di bawah Akta Keselamatan Sosial Pekerja 1969 (Akta 4) dan Akta Sistem Insurans Pekerjaan 2017 (Akta 800) untuk faedah EIS. Kedua-dua institusi ini berperanan besar dalam menyediakan jaminan kewangan jangka panjang dan perlindungan sosial yang menyeluruh.
Kedua-dua caruman ini adalah mandatori dan dikawal selia secara ketat oleh undang-undang. Oleh itu, kegagalan mengira atau membayar dengan betul boleh mengakibatkan penalti atau tindakan undang-undang.
Jom Baca
Mengapa Perlu Tahu cara kira potongan KWSP dan Socso?
Memahami cara kira potongan KWSP dan Socso memberikan kelebihan praktikal kepada pekerja dan majikan. Ia bukan sahaja memudahkan semakan penyata gaji, malah mengelakkan keraguan terhadap jumlah potongan yang dikenakan.
Antara sebab utama anda perlu tahu pengiraannya adalah:
- Elak kesilapan potongan: Salah kira boleh beri kesan negatif kepada caruman dan simpanan persaraan.
- Pemantauan slip gaji bulanan: Memastikan ketelusan dalam potongan yang dikenakan oleh majikan.
- Kepatuhan kepada undang-undang: Bagi majikan, kiraan yang betul penting untuk mengelakkan penalti atau audit.
Pengetahuan ini juga penting semasa menyemak kelayakan pinjaman, permohonan rumah PR1MA, mahupun semasa berhenti kerja atau memohon faedah PERKESO.
Kadar Caruman KWSP Terkini
Pemahaman terhadap kadar caruman KWSP terkini amat penting bagi memastikan pemotongan gaji dilakukan dengan tepat mengikut undang-undang semasa.
Setiap pekerja dan majikan wajib mengambil kira kadar yang ditetapkan agar tidak berlaku kekurangan atau lebihan dalam caruman bulanan.
Perubahan dasar kerajaan dari semasa ke semasa turut mempengaruhi kadar caruman ini, termasuk insentif atau pengurangan kadar bagi kategori tertentu.
Oleh itu, memahami struktur terkini caruman KWSP adalah langkah awal untuk memastikan simpanan persaraan anda berjalan lancar tanpa sebarang gangguan.
Untuk pekerja di bawah 60 tahun:
- Majikan: 13% jika gaji bulanan RM5,000 dan ke bawah
- Majikan: 12% jika gaji lebih RM5,000
- Pekerja: 11% tetap
Untuk pekerja berumur 60 tahun ke atas:
- Caruman dikurangkan kepada kadar pilihan (sukarela untuk pekerja dan kadar lebih rendah untuk majikan)
Kadar ini tertakluk kepada perubahan polisi oleh KWSP dari semasa ke semasa. Oleh itu, penting untuk sentiasa merujuk Jadual Caruman KWSP Terkini yang boleh dimuat turun dari laman rasmi KWSP.
Contoh:
Jika gaji kasar bulanan RM4,500:
- Potongan KWSP pekerja: 11% x RM4,500 = RM495
- Caruman KWSP majikan: 13% x RM4,500 = RM585
Jumlah simpanan bulanan ke akaun KWSP: RM495 + RM585 = RM1,080
Jadual Caruman Socso & EIS
Caruman Socso merangkumi dua skim utama:
- Skim Bencana Pekerjaan dan Ilat
- Sistem Insurans Pekerjaan (EIS)
Socso (Skim 1):
- Pekerja: 0.5% daripada gaji
- Majikan: 1.75% daripada gaji
EIS:
- Pekerja: 0.2%
- Majikan: 0.2%
Caruman ini berdasarkan Jadual Gaji Bulanan Socso, dan jumlah sebenar bergantung kepada gaji kasar pekerja. Jadual ini boleh dirujuk di laman rasmi PERKESO.
Contoh:
Jika gaji bulanan RM3,000:
- Socso Pekerja: RM3,000 x 0.5% = RM15.00
- Socso Majikan: RM3,000 x 1.75% = RM52.50
- EIS: RM3,000 x 0.2% (pekerja + majikan) = RM6.00 (masing-masing RM3)
Cara Kira Potongan KWSP dan Socso
Untuk gambaran lebih jelas, berikut ialah cara kira potongan KWSP dan Socso langkah demi langkah:
Dapatkan gaji kasar bulanan
Contoh: RM4,000
Kira caruman KWSP
- Pekerja: 11% x RM4,000 = RM440
- Majikan: 13% x RM4,000 = RM520
Kira potongan Socso
- Pekerja: 0.5% x RM4,000 = RM20
- Majikan: 1.75% x RM4,000 = RM70
Kira potongan EIS
- Pekerja: 0.2% x RM4,000 = RM8
- Majikan: 0.2% x RM4,000 = RM8
Jumlah Potongan Pekerja
- RM440 (KWSP) + RM20 (Socso) + RM8 (EIS) = RM468
Caruman Majikan Keseluruhan
- RM520 (KWSP) + RM70 (Socso) + RM8 (EIS) = RM598
Alat & Kalkulator Cadangan
Bagi memudahkan pengiraan, beberapa alat digital telah disediakan secara percuma:
- Kalkulator KWSP Rasmi: KWSP Calculator
- Kalkulator Socso PERKESO
- Kalkulator PCB LHDN, berguna jika ingin kira potongan cukai sekali
Manfaat menggunakan kalkulator:
- Pengiraan lebih cepat dan tepat
- Mudah akses bila-bila masa
- Boleh simpan dan cetak untuk rujukan
Kesilapan Lazim & Cara Elak
Ramai yang masih membuat kesilapan semasa mengira potongan KWSP dan Socso. Antara kesalahan biasa:
- Tidak kira ikut jadual terkini
- Kira berdasarkan gaji bersih, bukan kasar
- Tertinggal caruman EIS
- Tidak tahu had maksimum caruman
- Gunakan kadar lama selepas polisi baharu diumumkan
Cara elakkan kesilapan:
- Sentiasa rujuk laman rasmi KWSP dan PERKESO
- Gunakan kalkulator rasmi dalam talian
- Semak slip gaji setiap bulan untuk pastikan potongan betul
Kesimpulan
Mengetahui cara kira potongan KWSP dan Socso membantu menjaga hak kewangan anda sepanjang kerjaya. Ia juga memastikan simpanan persaraan dan perlindungan sosial berjalan lancar tanpa sebarang pelanggaran.
Sama ada sebagai pekerja atau majikan, pemahaman ini memberi anda kawalan dan ketenangan dalam aspek penting pengurusan gaji.
